Hoeveel moet je reserveren voor de belasting als ZZP'er?
Als ZZP'er krijg je het hele bedrag van je klant op je rekening — inclusief btw en nog vóór belasting. Dat voelt als veel geld, maar een deel is niet van jou. Zet je niks apart, dan schrik je bij de aanslag. Zet je slim opzij, dan heb je nooit stress.
We leggen simpel uit hoeveel je moet reserveren.
Wat moet je nog betalen?
Van je omzet gaan later drie dingen af:
- Btw — die je aan klanten rekent en doorgeeft aan de Belastingdienst.
- Inkomstenbelasting — over je winst.
- Zvw-bijdrage — een kleine bijdrage voor de zorg.
De btw is niet van jou; die ben je alleen aan het "doorgeven". De belasting en Zvw hangen af van je winst.
Zet de btw meteen apart
De simpelste stap: reken de btw niet mee als jouw geld. Krijg je een factuur van € 1.210 binnen (€ 1.000 + € 210 btw), zet dan die € 210 direct opzij. Bij je aangifte betaal je hem (min je voorbelasting).
Een vuistregel voor de belasting
Voor de inkomstenbelasting en Zvw samen houden veel ZZP'ers deze vuistregel aan:
Zet 25% tot 35% van je winst apart voor de belasting.
Verdien je weinig, dan zit je aan de onderkant. Verdien je meer, dan schuif je naar boven, want je komt in een hogere schijf. Het is een veilige schatting — liever iets te veel dan te weinig.
Doe het per maand of per factuur
Wacht niet tot het einde van het jaar. Twee makkelijke manieren:
- Per factuur: elke keer dat je betaald krijgt, zet je meteen een deel opzij.
- Per maand: je kijkt aan het eind van de maand naar je winst en zet daar een percentage van weg.
Gebruik het liefst een aparte spaarrekening. Dan geef je het niet per ongeluk uit.
Weet je precieze bedrag
De vuistregel is een veilige schatting. Wil je het nauwkeuriger? Reken je netto inkomen door met de gratis tool hieronder. Dan zie je wat je ongeveer aan belasting betaalt over je winst — en dus hoeveel je moet reserveren.
Zo houd je het overzicht in BoekBrug
In BoekBrug worden je omzet en btw automatisch per kwartaal opgeteld. Zo zie je het hele jaar door hoeveel je opzij moet zetten, en kom je bij je aangifte nooit voor een verrassing te staan.
Belangrijk
Dit is algemene uitleg, geen fiscaal advies. Jouw percentage hangt af van je situatie. Voor zekerheid kijk je op belastingdienst.nl of vraag je je boekhouder.